העברת כספים מבנק Sberbank לחשבון בבנק גיאורגיאני היא לא פשוט פעולת העברת כספים לחו"ל. מנקודת מבט של מס זה פתיחת חשבון בבנק זר, המחייבת אחריויות חמורות בדיווח. אם אתה מגור בروסיה והעברת כסף אפילו פעם אחת לכרטיס שלך בגיאורגיה, אתה תושב חליפין שחייב לדווח לפני FNS.
כיצד משלטות המס גילו את חשבונך בחו"ל
רבים מניחים שבנקים גיאורגיאניים לא מתאמים עם רשויות המס הרוסיות, ולכן זה בלתי אפשרי לזהות עסקאות. זו טעות מסוכנת. Sberbank ובנקים רוסיים אחרים הם סוכני בקרה על שער חליפין, שחייבים להקליט כל העברה לחו"ל ולהעביר מידע לשירות המס הפדרלי. הנתונים לא עוזבים מגיאורגיה, אלא ישירות מהבנק הרוסי שלך, לכן אי אפשר להסתיר פעולה. גיאורגיה אינה בנוכל המדינות המשתתפות בחילופי מידע פיננסי אוטומטי, מה שאומר עבורך דרישות דיווח עוד יותר קשוחות.
שלוש חובות של תושב חליפין
החקיקה (FZ-173 "על ויסות חליפין והשליטה בחליפין") קובעת שלוש דרישות חיוניות לבעלי חשבון בבנק זר:
- הודע לרשויות המס על פתיחת חשבון תוך חודש אחד מתאריך הפתיחה דרך החשבון האישי שלך ב-nalog.gov.ru
- הגש דיווח שנתי עד ה-1 ביוני על תנועת הכספים (ODS) - עבור חשבונות גיאורגיאניים זה חובה ללא קשר לסכום המחזור
- הבטח שכל ההפקדות מתרחשות בדרך המורשית - גיאורגיה, שלא היא חברה ב-EAEU, יש רשימה מוגבלת של פעולות מותרות
קנסות על הפרות
אי-מילוי של חובות אלה גורר קנסות משמעותיים. עבור אי-הודעה על פתיחת חשבון, קנס בין 4,000 ל-5,000 רובל. עבור דיווח שהוגש באיחור או ממולא בצורה לא נכונה - בין 300 ל-3,000 רובל עבור פיגור ובין 2,000 ל-3,000 רובל עבור שגיאות בטופס. אך הסיכון החמור ביותר נמצא בדרישה השלישית: אם כספים הגיעו בדרך שאינה כלולה ברשימת הדרכים המורשיות, זה נחשב לפעולת חליפין בלתי חוקית, והקנס מהווה 20-40 אחוזים מסכום כל העברה. בהיקפי סחר גדולים, זה אומר עשרות אלפי רובל לכל פעולה.
בגלל זה חשוב לא רק להעביר כסף, אלא גם להיות בטוח שהדרך להפקדה נמצאת ברשימה המורשית. בכל ספק יש להתייעץ עם מומחה למסים.
מתי אין חובות
חריג חשוב: אם אתה מעביר כסף לכרטיס של מישהו אחר - לדוגמה, משלם עבור שירות או מעביר כסף לקרוב משפחה בחשבונו - אין חובות כלל להודיע לרשויות המס. צריך לדווח רק על חשבונות וכרטיסים שנפתחו אישית על שמך. חשבון של מישהו אחר הוא אחריות בעלו.
מה לעשות אם כבר יש לך חשבון גיאורגיאני
אם פתחת כרטיס בבנק גיאורגיאני, פעל לפי התוכנית הבאה: בדוק אם לא הגשת הודעה על פתיחת חשבון (אם לא, הגש בדחיפות בחשבונך האישי ב-nalog.gov.ru); הכן דיווח על תנועת הכספים והגש אותו עד ה-1 ביוני של השנה הנוכחית; עבור כל הפקדה, בדוק אם היא כלולה ברשימת הפעולות המותרות. פתרון בעיה זו מראש יעלה הרבה יותר מעט מאשר תשלום קנס בגובה עד 40 אחוזים מהסכום מאוחר יותר.